Capítulo I. NOMEN IURIS Y connotaciones conceptuales. Capítulo II. El concepto general de blanqueo de capitales. Capítulo III. Definiciones de la normativa internacional. 1. Declaración de Basilea. 2. La Convención de Viena (1988). 3. El grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). 4. La Red de Fiscalización de Crímenes Financieros (FINCEN). 5. Comisión Interamericana para el Control de Abuso de Drogas (CICAD). Capítulo IV. El concepto de blanqueo de capitales en el derecho panameño. Capítulo V. De la auditoría general del blanqueo de capitales. 1. Etapa de colocación. 1.1. Técnica de fraccionamiento o pitufeo. 1.2. Variantes de conversión del dinero en efectivo. 1.3. Implicaciones de la colocación en el mercado formal del dinero en efectivo. 2. Etapa de estratificación. 2.1.Oficial de cumplimiento bancario. 2.2.Transferencia electrónica de fondos. 2.3 Etapa de diversificación. Capítulo VI. Sobre modalidades del blanqueo de capitales. Capítulo VII. Sobre la financiación del terrorismo. La actitud múltiple sobre los fondos y dineros empleados. Los dividendos en el comercio de drogas. Donaciones lícitas para fines ilícitos. Rentabilidad de los secuestros. Empresas y triangulaciones societarias. Depósitos bancarios y otras operaciones financieras. Organismos de interés social o no gubernamental. Capítulo VIII. Sobre el delito primario. Capítulo IX. Reglas clásicas en el blanqueo de capitales. Capítulo X. La buena fe en terceros dentro de los procesos de blanqueo de capitales. Capitulo XI. Métodos e innovación de blanqueo de capitales. La conversión o transferencia de bienes. El ocultamiento. El encubrimiento. La adquisición. La posesión. La utilización. La administración. Capítulo XII. Aspectos probatorios sobre el blanqueo de capitales. Capítulo XIII. Blanqueo de capitales: fenómeno social-económico, criminológico y jurídico. 1. En el plano mercantil financiero. 2. En el plano preventivo. 3. En el plano jurídico-represivo. Capítulo XIV: Blanqueo de capitales: objeto de estudio jurídico Palabras finales. 1. Los paraísos fiscales. 2. Servicios offshore. 3. Anonimato societario. Bibliografía.